起诉书（吴某某等三人虚开发票案）_绍兴市越城区人民检察院

浙江省绍兴市越城区人民检察院

起   诉   书

越检二部刑诉〔2020〕664号　

被告人吴某某，女，1990年**月**日出生，身份证号码3101101990********，汉族，大专文化，无业，住上海市浦东新区**路**弄**号**室。因本案于2019年12月5日被绍兴市公安局越城区分局指定居所监视居住，同月17日变更为取保候审。

辩护人甘玉，浙江点金律师事务所律师。

被告人王某某，女，1987年**月**日出生，身份证号码3406021987********，汉族，初中文化，无业，住安徽省淮北市相山区**路**号**梅苑**栋**单元**室。因本案于2019年12月5日被绍兴市公安局越城区分局刑事拘留，经本院批准，于2020年1月10日被依法逮捕。

辩护人朱泽云，浙江大公律师事务所律师。

被告人郑某某，男，1980年**月**日出生，身份证号码4405821980********，汉族，小学文化，无业，住广东省汕头市潮阳区**街道**区**巷**号**房。因本案于2019年12月5日被绍兴市公安局越城区分局刑事拘留，经本院批准，于2020年1月10日被依法逮捕。

辩护人陈海威，浙江乔泰律师事务所律师。

本案由绍兴市公安局越城区分局侦查终结，以被告人吴某某、王某某、郑某某涉嫌虚开发票罪，于2020年6月10日移送本院审查起诉，后绍兴市人民检察院指定本院审查办理。本院受理后，于三日内已告知被告人有权委托辩护人，2020年8月25日、26日告知被告人认罪认罚可能导致的法律后果，依法讯问了被告人，听取了被告人及其辩护人的意见，审查了全部案件材料。本院在审查中发现本案部分事实不清、证据不足，于2020年7月10日退回公安机关补充侦查，公安机关经补充侦查后于同年8月10日重新移送审查起诉。被告人同意本案适用简易程序审理。

经依法审查查明：

2019年7月至12月期间，黄某甲（另案处理）在上海市嘉定区瑞尔大厦910室，通过支付好处费的方式找人注册空壳公司，并利用所注册的空壳公司为他人虚开增值税普通发票牟利。期间，被告人吴某某（系黄某甲女友）负责日常管理公司、按照黄某甲要求发放工资以及打印部分发票等。2019年8月，被告人王某某、郑某某先后受雇加入，分别负责打印、邮寄发票和联系人员注册空壳公司等事宜，并领取固定工资。经查，黄某甲和被告人吴某某共计通过他人注册上海**酒店管理中心、上海童**能源科技有限公司、上海**商务咨询中心、上海**酒店管理中心等数十家空壳公司，为上海**文化进修学院、浙江**模具有限公司（住所位于绍兴市上虞区）等公司和个人虚开增值税普通发票2560余份，金额达人民币2700余万元。被告人王某某、郑某某加入后为他人虚开增值税普通发票1840余份，金额达人民币2000余万元。

2019年12月5日，被告人郑某某在上海市嘉定区瑞尔大厦1311室被警察抓获归案；被告人吴某某、王某某在上海市嘉定区瑞尔大厦910室被警察抓获归案。

认定上述事实的证据如下：

1、书证：搜查笔录、照片、扣押决定书、清单、会计凭证复印件、增值税普通发票复印件、营业执照复印件、户籍证明等；

2、证人张某某、陈某某、徐吗的证言，抓获经过、情况说明；

3、被告人吴某某、王某某、郑某某的供述，非同案共犯黄某乙的供述；

4、视听资料：电子数据。

上述证据收集程序合法，内容客观真实，足以认定指控事实。被告人吴某某、王某某、郑某某对指控的犯罪事实和证据没有异议，并自愿认罪认罚。

本院认为，被告人吴某某、王某某、郑某某违反国家税收征管和发票管理规定，虚开增值税普通发票，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零五条之一，犯罪事实清楚，证据确实、充分，均应当以虚开发票罪追究刑事责任。被告人吴某某、王某某、郑某某在共同犯罪中起次要作用，属从犯，应当分别从轻、减轻处罚。被告人吴某某、王某某、郑某某均认罪认罚，可依法从宽处理。根据《中华人民共和国刑法》第二十七条、第六十七条第三款及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，建议判处被告人吴某某有期徒刑二年，并处罚金人民币三万元；被告人王某某、郑某某有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币二万元。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。

此  致

绍兴市越城区人民法院

                              检察官  郝**

二〇二〇年八月二十八日

附：

    

    1．被告人王某某、郑某某现羁押于绍兴市看守所，被告人吴某某（联系电话136********）现取保候审于居住地。

2．《认罪认罚具结书》三份。

3．《量刑建议书》三份。