起诉书（刘某甲虚开发票案)_上海市静安区人民检察院

上海市静安区人民检察院

起 诉 书

沪静检三部刑诉〔2020〕262号

被告人刘某甲，男，1985年**月**日生，公民身份号码：3101031985********，汉族，大学文化，宁波**信息技术有限公司上海分公司职员，户籍在本市黄浦区**路**弄**号，暂住本市徐汇区**路**弄**号**室。2019年8月2日因涉嫌虚开发票罪由上海市公安局静安分局刑事拘留，同月5日延长刑事拘留期限至三十天，同年9月4日经本院批准并由上海市公安局静安分局执行逮捕。

本案由上海市公安局静安分局侦查终结，以被告人刘某甲涉嫌虚开发票罪，于2019年11月18日移送本院起诉。本院受理后，于2019年11月19日、2020年4月29日已告知被告人有权委托辩护人和认罪认罚可能导致的法律后果，依法讯问了被告人，听取了被告人及其辩护人的意见，审查了全部案件材料。本院于2020年1月2日、3月13日退回侦查机关补充侦查，侦查机关于2020年1月31日、4月10日补充侦查完毕移送起诉。本院于2019年12月16日、2020年3月1日延长审查起诉期限15日。被告人同意本案适用简易程序审理。

经依法审查查明：

2016年4月，被告人刘某甲介绍顾某某（另案处理），由顾某某在无真实业务往来的情况下，安排上海**商务咨询有限公司（以下简称“*甲公司”）为鹰潭**投资咨询有限公司（以下简称“*乙公司”）走账人民币125万元（以下币种均为人民币），并由*甲公司虚开13份通用机打发票给*乙公司，价税合计125万元。事后，*甲公司将上述125万元中的115万元转账给郭某某（另案处理），5万元转账给刘某甲，5万元转账给顾某某。

2019年8月2日，被告人刘某甲主动至公安机关投案，但到案之初未能如实供述上述事实，后对上述犯罪事实能够如实供述。审查起诉期间，刘某甲的家属代为退出违法所得5万元。

认定上述事实的证据如下：

1．搜查笔录、扣押笔录、扣押清单等物证和书证，证实公安人员依法从本市崇明区**路**弄**号**室、宝山区**路**弄**号**室查获大量公司印章、公司资料等物品。

2．证人陈某某的证言，证实公安人员从宝山区**路**弄**号**室查获的大量公司印章、公司资料等物品属于关联案件被告人顾某某等人所有的事实。

3．证人刘某乙的证言、关联案件被告人郭某某、顾某某的供述，以及*乙公司记账凭证、*甲公司工商档案资料、税务登记资料、通用机打发票、银行账户交易明细、电子转账凭证等书证，证实被告人刘某甲为帮助郭某某非法走账，通过顾某某的运作，利用*甲公司虚开发票125万元，事后刘某甲收取5万元的事实。

4.被告人刘某甲的供述，证实其为帮助郭某某非法走账，通过关联案件被告人顾某某的运作，利用*甲公司虚开发票125万元的事实。

5．扣押清单等，证实被告人刘某甲退出违法所得5万元的事实。

6.户籍资料和公安人员出具的《到案经过》等，证实被告人刘某甲的身份信息和到案经过。

上述证据来源及收集程序合法，内容客观真实，足以认定指控事实。被告人刘某甲对指控的犯罪事实和证据没有异议，并自愿认罪认罚。

本院认为，被告人刘某甲介绍他人虚开本法第二百零五条规定以外的其他发票，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零五条之一第一款、第二十五条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以虚开发票罪追究其刑事责任。被告人刘某甲认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。被告人刘某甲如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，可以从轻处罚。建议判处被告人刘某甲有期徒刑十个月，并处罚金。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条之规定，提起公诉，请依法判处。

此致

上海市静安区人民法院

检察官刘国敏

2020年5月6日

附：

1．被告人刘某甲现羁押于上海市静安区看守所（南部）。

2．《认罪认罚具结书》一份，《适用简易程序建议书》一份。

3．《扣押清单》一份、《案犯身份卡》一张。