起诉书（金某华骗取出口退税案）_宁波市海某某人民检察院

宁波市海某某人民检察院

起 诉 书

甬海检刑诉〔2020〕320号

被告人金某华，男，1968年**月**日出生，身份号码3302251968********，汉族，高中文化，户籍地浙江省宁波市象山县**街道**路**号**室。2012年12月18日因犯诈骗罪被象山县人民法院判处有期徒刑一年十个月，并处罚金人民币一万元，2014年5月1日刑满释放；2015年8月28日因赌博被象山县公安局行政罚款人民币五百元；2019年2月27日因犯骗取出口退税罪被宁波市中级人民法院判处有期徒刑十三年，并处没收财产人民币二百万元。因本案于2020年6月24日被宁波市公安局海曙分局解回再审。

本案由宁波市公安局海曙分局侦查终结，以被告人金某华涉嫌骗取出口退税罪，于2020年12月1日移送本院审查起诉。本院受理后，已告知被告人有权委托辩护人和认罪认罚可能导致的法律后果，依法讯问了被告人，听取了被告人及值班律师的意见，审查了全部案卷材料。被告人同意本案适用简易程序审理。

经依法审查查明：

2016年10月至2016年12月，被告人金某华在没有实际货物交易的情况下，通过王某某（已判刑）向江苏**电子商务有限公司虚开增值税专用发票65份，发票金额人民币5876649.76元，发票税额人民币999030.44元，价税合计人民币6875680.2元。后被告人金某华通过“买单配票”方式，利用上述虚开的增值税专用发票骗取国家税款人民币999030.44元。

认定上述事实的证据如下：

1.书证：外贸综合服务协议书、海关报关单、采购合同、货物货运信息、物流代理信息、增值税发票、记账凭证、支付回单、营业执照、退税材料、发票明细表、增值税发票存根查询单、发票复印件、银行明细、营业执照、刑事判决书、解回再审材料、身份证明等；

2.证人证言：证人王某某的证言；

3.被告人金某华的供述和辩解。

上述证据收集程序合法，内容客观真实，足以认定指控事实。被告人金某华对认定的犯罪事实和证据没有异议，并自愿认罪认罚。

本院认为，被告人金某华利用虚开的增值税专用发票，以假报出口的手段，骗取国家出口退税款，数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零四条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以骗取出口退税罪追究其刑事责任。被告人金某华自愿认罪认罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理；被告人金某华曾因故意犯罪被判处有期徒刑以上刑罚，在刑罚执行完毕以后五年内又犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，根据《中华人民共和国刑法》第六十五条，系累犯，应当从重处罚；被告人金某华在判决宣告以后，刑罚执行完毕以前，发现还有其他罪没有判决，根据《中华人民共和国刑罚》第七十条、第六十九条，应当数罪并罚；建议判处被告人金某华判处有期徒刑五年，并处罚金人民币一百万元，与前罪合并决定执行有期徒刑十三年三个月，并处罚金人民币一百万、没收财产人民币二百万。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。

此  致

宁波市海某某人民法院

检  察  官：易娟

                               2020年12月11日

附：

1.被告人金某华现羁押于宁波市海某某看守所；

2.随案移送案卷四册、其他物品见移送清单。