起诉书（程某某、张某某等3人虚开发票案)_河南省卢某某人民检察院

河南省卢某某人民检察院

起 诉 书

三卢检一部刑诉〔2019〕118号

被告人程某某，男，1966年**月**日出生，身份证号码：3501251966********，汉族，初中文化，住卢某某（户籍地：福建省福州市）。因涉嫌虚开发票犯罪，2018年6月5日被卢某某公安局刑事拘留，2018年6月12日被卢某某公安局取保候审，2019年6月13日被本院取保候审。

被告人张某某，男，1971年**月**日出生，身份证号码：4112241971********，汉族，专科毕业，无业，住卢某某。因涉嫌虚开发票犯罪，2018年6月5日被卢某某公安局刑事拘留，2018年6月12日被卢某某公安局取保候审，2019年6月13日被本院取保候审。

被告人崔某某，男，1983年**月**日出生，身份证号码：4108211983********，汉族，高中文化，农民，住河南省焦作市。因涉嫌虚开发票犯罪，2018年7月30日被卢某某公安局取保候审,2019年6月13日被本院取保候审。

本案由卢某某公安局侦查终结，以被告人程某某、张某某、崔某某、杨某某（另案处理）涉嫌虚开发票罪，于2019年6月11日向本院移送审查起诉。本院受理后，于2019年6月13日已告知被告人有权委托辩护人，依法讯问了被告人，审查了全部案件材料。期间，于2019年7月11日退回卢某某公安局补充侦查，卢某某公安局于2019年8月11日补查重报，2019年9月11日延长审查起诉期限半个月、2019年9月26日退回卢某某公安局补充侦查，卢某某公安局于2019年10月26日补查重报，2019年11月26日延长审查起诉期限半个月。

经依法审查查明：

被告人张某某通过注册经营虚假地址、伪造合作社成员，于2016年7月19日成立卢某某**合作社（以下简称**合作社）并办理税务登记。2018年6月份，被告人程某某同张某某商量后，约定由程某某使用**合作社名义对外开具发票，每开一张发票支付张某某100元。

程某某在**合作社没有真实交易的情况下，通过资金转账，制造银行交易流水、收取0.5%至1%的好处费形式向外虚开增值税普通发票，2016年7月1日至2018年5月31日，共以**合作社名义向连云港**公司、连云港**公司、连云港**公司、福州**公司、福州**公司、福建**公司、福建**公司、福州**公司、福州**公司、泌阳县**公司、卢某某**公司开具普通发票502份，开具金额45589109.5元。程某某采取上述相同方式，以卢某某**合作社名义向连云港**公司、福州**公司、福建**公司、福州**公司开具增值税普通发票80份，开具金额7998496元。其中被告人崔某某介绍程某某向上述单位虚开发票430份，开具金额42890472.5元。

认定上述事实证据如下：

户籍证明、前科证明、发票清单、发票复印件等书证；银行卡、U盾等物证；证人陈某某等人的证言；被告人程某某、张某某、崔某某的供述与辩解等。

本院认为，被告人程某某、张某某、崔某某虚开增值税普通发票，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二十五条、第二百零五条之一的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以虚开发票罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。

此致

卢某某人民法院

检察员：任为国

2019年12月9日

附：

    1.被告人现取保候审于其户籍地。

2.案卷材料和证据16册。