起诉书（王某心贪污、挪用公款案)_江苏省金湖县人民检察院

江苏省金湖县人民检察院

起 诉 书

金检刑二刑诉〔2020〕259号

被告人王某心，曾用名王树林，女，1978年**月**日生，公民身份号码3208311978********，汉族，大专文化，原金湖县**机构**中心（以下简称“**中心”）现金会计，住金湖县黎城街道**小区**号楼**单元**室。被告人王某心因涉嫌挪用公款罪，2020年4月8日被金湖县监察委员会采取留置措施，4月13日，被解除留置措施。被告人王某心因涉嫌贪污罪、挪用公款罪，2020年7月21日再次被金湖县监察委员会采取留置措施。2020年10月19日被本院决定刑事拘留，同日由金湖县公安局执行；2020年10月28日经本院决定逮捕，同日由金湖县公安局执行逮捕。

辩护人柏玉潭，江苏柏玉潭律师事务所律师。

本案由金湖县监察委员会调查终结，以被告人王某心涉嫌贪污罪、挪用公款罪，于2020年10月19日向本院移送审查起诉。本院受理后，于2020年10月20日已告知被告人有权委托辩护人和认罪认罚可能导致的法律后果，依法讯问了被告人，听取了被告人及其辩护人的意见，审查了全部案件材料。被告人王某心同意本案适用简易程序审理。

经依法审查查明：

2014年5月至2019年12月期间，被告人王某心利用担任金湖县**机构**中心现金会计职务便利，通过**卫生院报账员张某某、**卫生院报账员李某某，采取直接开具现金支票等手段，贪污公款计162.15万元，挪用公款计216.968万元。具体事实如下：

一、贪污

（一）2014年5月至2017年6月，被告人王某心通过张某某、李某某账户倒账，采取直接开现金支票、转账支票及网络银行转账等方式先后42次从**中心挪用公款125.75万元。2017年5月，王某心在**中心对账过程中隐瞒其挪用行为，在平账后将125.75万元公款非法占为己有。具体分述如下：

1.2014年5月27日，被告人王某心通过开具转账支票方式，从**中心账户转账2万元至张某某农商行账户，后安排张某某将该款转至王某心农商行账户，用于个人消费。

2.2014年9月10日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款2万元后用于个人消费。同年10月11日，王某心通过开具转账支票方式，从**中心账户转账2万元至李某某农商行账户，用来归还前述借款。

3.2015年3月27日，被告人王某心通过开具现金支票方式，从**中心账户支取2万元，用于个人消费。

4.2015年4月16日，被告人王某心通过开具现金支票方式，从**中心账户支取1.5万元，用于个人消费。

5.2015年4月30日，被告人王某心通过开具现金支票的方式，从**中心账户支取1.5万元，用于个人消费。

6.2015年5月9日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款2万元后用于个人消费。同年5月27日，王某心通过开具转账支票方式，从**中心账户转账3万元至李某某农商行账户用来归还借款，后又安排李某某将多转的1万元转至其农商行账户，用于个人消费。

7.2015年6月24日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款2万元后用于个人消费。同年6月30日，王某心兑付李某某报销款时，从**中心账户多转2万元至李某某农商行账户，用来归还前述借款。

8.2015年7月22日，被告人王某心通过开具现金支票方式，从**中心账户支取2万元，用于个人消费。

9.2015年8月2日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款1万元后用于个人消费。同年8月4日，王某心通过开具转账支票方式，从**中心账户转账1万元至李某某农商行账户，用来归还前述借款。

10.2015年9月9日，被告人王某心通过开具转账支票，从**中心账户转账15万元至张某某农商行账户，后安排张某某将该款又转至王某心个人农商行账户，用于个人消费。

11.2015年9月25日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取2万元，用于个人消费。

12.2015年10月27日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款3万元用于个人消费。同年10月30日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账3万元至李某某农商行账户，用来归还前述借款。

13.2015年11月9日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款1万元后用于个人消费。同年11月19日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账4万元至李某某农商行账户，用来归还前述借款，后安排李某某将多转的3万元转至其农商行账户，用于个人消费。

14.2015年12月5日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款2万元后用于个人消费。同年12月8日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账6万元至李某某农商行账户，用来归还前述借款，后安排李某某将多转的4万元转至其农商行账户，用于个人消费。

15.2016年1月10日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款2万元后用于个人消费。同年1月15日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账2万元至李某某农商行账户，用来归还前述借款。

16.2016年2月3日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取3万元，用于个人消费。

17.2016年2月3日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款2万元后用于个人消费。同年2月6日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账2万元至李某某农商行账户，用来归还前述借款。

18.2016年2月22日，被告人王某心开具转账支票，从**中心转账3万元至张某某农商行账户，后安排张某某将该款又转至其个人农商行账户，用于个人消费。

19.2016年3月5日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款2万元后用于个人消费。同年3月10日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账3万元至李某某农商行账户，用来归还前述借款，后安排李某某将多转的1万元转至其农商行账户，用于个人消费。

20.2016年3月30日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取2万元，用于个人消费。  

21.2016年3月31日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取1万元，用于个人消费。 

22.2016年4月7日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款2万元后用于个人消费。同年4月12日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账2万元至李某某账户，用来归还前述借款。

23.2016年4月12日，被告人王某心开具转账支票，从**中心账户转账6.5万元至李某某农商行账户，后安排李某某将该款转账至其农商行账户，用于个人消费。

24.2016年4月27日，被告人王某心开具转账支票，从**中心账户转账5万元至张某某农商行账户，后安排张某某将该款转至其农商行账户，用于个人消费。

25.2016年5月30日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取2万元，用于个人消费。 

26.2016年7月1日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取3万元，用于个人消费。

27.2016年7月15日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取2.5万元，用于个人消费。

28.2016年7月25日，被告人王某心以借备用金名义向张某某借款0.5万元后用于个人消费。同年7月29日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账1.5万元至张某某农商行账户，用来归还前述借款，后安排张某某将多转的1万元又转至王某心农商行账户，用于个人消费。

29.2016年8月2日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取2.2万元，用于个人消费。

30.2016年8月9日，被告人王某心开具转账支票，从**中心账户转账5万元至李某某农商行账户，后安排李某某又将5万元转至其个人账户，用于个人消费。

31.2016年8月29日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取2.8万元，用于个人消费。

32.2016年9月9日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取2.8万元，用于个人消费。

33.2016年9月9日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取2.35万元，用于个人消费。

34.2016年9月19日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款1万元后用于个人消费。同年9月22日，王某心开具现金支票，从**中心账户支取1.5万元，其中1万元用来归还前述借款，剩余的0.5万元，用于个人消费。

35.2016年10月2日，被告人王某心通过网络银行，从**中心账户转账2万元至其农商行账户，用于个人消费。

36.2016年9月30日，被告人王某心向李某某借款0.8万元后用于个人消费。同年10月12日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账0.8元至李某某农商行账户，用来归还前述借款。

37.2016年10月21日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款1万元后用于个人消费。同年10月28日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账2万元至李某某农商行账户，用来归还前述借款，后安排李某某将多转的1万元转至其农商行账户，用于个人消费。

38.2016年11月11日，被告人王某心开具转账支票，从**中心账户转账2万元至其农商行账户，用于个人消费。

39.2017年1月10日，被告人王某心开具现金支票，由其妹妹王某甲从**中心账户支取2.8万元存入王某心农商行账户，用于其个人消费。

40.2017年3月8日，被告人王某心在向借李某某转备用金时，多转5万元至李某某农商行账户，后安排李某某将多转的5万元转至其农商行账户，用于个人消费。

41.2017年5月2日，被告人王某心以借备用金名义向李某某借款5万元后用于个人消费。同年5月27日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账5万元至李某某农商行账户，用来归还前述借款。

42.2017年6月8日，被告人王某心以借备用金名义向张某某借款4万元后用于个人消费。同年6月28日，王某心开具转账支票，从**中心账户转账4万元至张某某农商行账户，用来归还前述借款。

2016年下半年，时任**中心主任杨某甲安排**中心会计对账，2017年7月，被告人王某心与**中心总账会计杨某乙（另案处理）等人对账时，隐瞒自己挪用了125.75万元的事实，后在账目不平的情形下，制作记账凭证，将账目做平，从而将上述挪用的125.75万元非法占为己有。

（二）2018年1月至2018年3月，被告人王某心为了冲抵此前多次挪用的累积欠款，通过虚列支出方式平账，非法占有公款36.4万元。具体分述如下：

1.2018年1月，被告人王某心为了冲抵此前挪用欠款，通过虚增日记账，改动记账凭证的方式，虚增一笔金额为23万元“交公积金”支出，并冒用杨某乙身份登录财物软件系统审核通过，将23万元非法占为己有。

2.2018年2月，被告人王某心为了冲抵此前挪用欠款，通过修改日记账、记账凭证和明细分类账的方式，在**卫生院2月银行存款-库存余额账上，以“交医保”名义虚支5万元，并冒用杨某乙身份登录财物软件系统审核通过，将5万元非法占为己有。

3.2018年3月，被告人王某心为了冲抵此前挪用欠款，通过修改日记账、记账凭证和明细分类账的方式，在**卫生院3月银行存款-库存余额账上，以“公积金个人负担”名义虚增支出8.4万元，并冒用杨某乙身份登录财物软件系统审核通过，将8.4万元非法占为己有。

被告人王某心归案后，如实供述了上述犯罪事实。

认定上述事实的证据如下：

1.事业单位合同制工人资格审查表、2012年**清财化债收入未记账凭证、2017年3月**收入未记账凭证等书证；

2.证人杨某乙、李某某、张某某、王某甲等人的证言；

3.被告人王某心的供述和辩解。

二、挪用公款

2018年4月至2019年12月期间，被告人王某心通过开具现金支票、转账、及李某某、王某乙账户中转等方式，先后40次从**中心账户挪用公款计216.968万元。具体分述如下：

1.2018年4月12日，被告人王某心通过李某某账户中转，将**中心的7万元转至其农商行账户，用于个人消费。

2.2018年6月11日，被告人王某心通过李某某账户中转，将**中心的8万元转至其农商行账户，用于个人消费。

3.2018年7月31日，被告人王某心从**中心账户转账5万元至李某某农商行账户，用于归还其个人所欠李某某的4.5万元，并安排李某某将多转的0.5万元转至其农商行账户，用于个人消费。2019年3月14日，王某心将5万元退缴至**中心账户。

4.2018年8月6日，被告人王某心从**中心账户转账1.3万元至其农商行账户，用于个人消费。

5.2018年8月6日，被告人王某心从**中心账户转账0.768万元至其农商行账户，用于个人消费。

6.2018年8月31日，被告人王某心从**中心账户转账5万元至李某某农商行账户，用于归还其个人所欠李某某的3万元，并安排李某某将多转的2万元转至其农商行账户，用于个人消费。

7.2018年9月30日，被告人王某心从**中心账户转账1.5万元至李某某农商行账户，用于归还其个人所欠李某某借款。2019年3月14日，王某心将1.5万元退缴至**中心账户。

8.2018年10月12日，被告人王某心从**中心账户转账15万元至李某某农商行账户，用于归还其个人所欠李某某的13万元，并安排李某某将多转的2万元转至其农商行账户，用于个人消费。

9.2018年11月26日，被告人王某心通过开具转账支票方式，从**中心账户转账10万元至李某某农商行账户，用于归还其个人所欠李某某的5万元，并安排李某某将多转的5万元转至其农商行账户，用于个人消费。

10.2018年12月7日，被告人王某心从**中心账户转账15万元至李某某农商行账户，用于归还其个人所欠李某某的1.5万元，并安排李某某将多转的13.5万元转至其农商行账户，用于个人消费。

11.2018年12月29日，通过李某某账户中转，将**中心的10万元转至其农商行账户，用于其个人消费。

12.2019年2月21日，被告人王某心安排李某某到杨某乙处领取支票，开具一张金额为10万元转账支票，从**中心账户转账10万元至李某某农商行账户，用于归还其个人向李某某的借款。

13.2019年3月13日，被告人王某心从**中心账户转账8万元至李某某农商行账户，用于归还其个人所欠李某某的2万元，并安排李某某将多转的6万元转至其农商行账户，用于个人消费。

14.2019年3月20日，被告人王某心通过李某某账户中转，将**中心的10万元转至其农商行账户，用于个人购车消费。

15.2019年3月22日，被告人王某心通过李某某账户中转，将**中心的25万元转至其农商行账户，用于个人购车消费。

16.2019年3月28日，被告人王某心从**中心账户转账3.5万元至李某某农商行账户，用于归还其个人所欠李某某的2万元，并安排李某某将多转的1.5万元转至其农商行账户，用于个人消费。

17.2019年4月12日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取4.7万元，用于其个人消费。

18.2019年4月12日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取3.8万元，用于其个人消费。

19.2019年4月26日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取2.3万元，用于其个人消费。

20.2019年4月26日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取2.5万元，用于其个人消费。

21.2019年4月30日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取2.3万元，用于其个人消费。

22.2019年5月8日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取4.8万元，用于其个人消费。

23.2019年5月8日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取4.6万元，用于其个人消费。

24.2019年5月20日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取4.8万元，用于其个人消费。

25.2019年5月20日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取4.5万元，用于其个人消费。

26.2019年5月24日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取4.8万元，用于其个人消费。

27.2019年5月29日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取4.7万元，用于其个人消费。

28.2019年5月30日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取3.8万元，用于其个人消费。

29.2019年6月18日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取1.5万元，用于其个人消费。

30.2019年7月1日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取3万元，用于其个人消费。

31.2019年7月25日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取1.8万元，用于其个人消费。

32.2019年8月2日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取1.5万元，用于其个人消费。

33.2019年8月12日，被告人王某心开具现金支票，由其妹妹王某甲从**中心账户支取3万元，后存入其农商行账户，用于其个人消费。

34.2019年8月19日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取3万元，用于其个人消费。

35.2019年9月12日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取3万元，用于其个人消费。

36.2019年9月24日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取4.5万元，用于其个人消费。

37.2019年9月26日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取3.5万元，用于其个人消费。

38.2019年10月17日，被告人王某心从**中心账户转账23万元至王某乙（其男朋友曹某某的母亲）农商行账户，后王某心将王某乙农商行账户中的23万元又转至其农商行账户，用于偿还个人银行贷款。同年10月22日，王某心将其中的19.3万元缴至**中心账户，剩余3.7万元被用于其个人消费。                                                

39.2019年12月2日，被告人王某心开具现金支票，从**中心账户支取1.3万元，用于其个人消费。

40.2019年12月6日，被告人王某心开具现金支票方式，从**中心账户支取4.5万元，用于其个人消费。

2020年3月，被告人王某心主动向金湖县**委投案，并在监察机关调查前将其挪用未归还的210.468万元退缴至**中心账户。

认定上述事实的证据如下：

1.事业单位工作人员年度考核登记表、**中心2014年至2017年相关记账凭证、王某心个人账户交易明细等书证；

2.证人杨某甲、徐某某、王某丙、王某乙等人的证言；

3.被告人王某心的供述和辩解。

上述证据收集程序合法，内容客观真实，足以认定指控事实。被告人王某心对指控的犯罪事实和证据没有异议，并自愿认罪认罚。

本院认为，被告人王某心身为国家工作人员，利用职务上的便利，采取侵吞手段非法占有公共财物，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当根据《中华人民共和国刑法》第三百八十三条第二款的规定，以贪污罪追究其刑事责任；被告人王某心身为国家工作人员，挪用公款归个人使用，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人王某心犯罪以后自动投案，如实供述挪用公款的犯罪事实，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，系自首，对其挪用公款罪可以减轻处罚。被告人王某心如实供述贪污的犯罪事实，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，对其贪污罪可以从轻处罚。被告人王某心一人犯贪污、挪用公款二罪，根据《中华人民共和国刑法》第六十九条第一款、第三款的规定，应当数罪并罚。被告人王某心在留置期间，揭发他人犯罪行为，经查证属实，根据《中华人民共和国刑法》第六十八条的规定，系立功，可以从轻处罚。被告人王某心自愿认罪认罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以依法从宽处理。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。

此致

江苏省金湖县人民法院

检  察  官：陈  继

检察官助理：徐小萍

2020年11月28日

                                      

附件：1.被告人王某心现羁押于淮安市看守所

2.案卷材料和证据43册，补充材料2份，共8205页

3.《认罪认罚具结书》1份