起诉书（河北某某国际贸易有限公司、王某走私普通货物案）_天津市人民检察院第二分院

天津市人民检察院第二分院

起诉书

津检二分院公诉刑诉〔2019〕105号

被告单位河北**国际贸易有限公司，统一社会信用代码91130221MA********，单位地址河北省唐山市丰润区**镇**村**路**，法定代表人孙某甲。

诉讼代表人郭某某，男，1965年**月**日出生，河北**国际贸易有限公司职员。

被告人王某，男，1986年**月**日出生，居民身份证号码1302211986********，汉族，初中文化，河北**国际贸易有限公司**、**，户籍所在地河北省唐山市丰润区**镇**村**排**号，住河北省唐山市**小区**楼**单元**。2018年7月26日因本案被天津保税区海关缉私分局取保候审，2019年2月1日本院决定对其继续取保候审。

本案由天津海关缉私局侦查终结，以被告单位河北**国际贸易有限公司及被告人王某涉嫌走私普通货物罪，于2019年1月31日移送审查起诉。本院受理后，已告知被告人有权委托辩护人，依法讯问了被告人，听取了辩护人意见，审查了全部案件材料。其间，依法退回侦查机关补充侦查两次。

经依法审查查明：河北**国际贸易有限公司（以下简称**公司）系依法成立的有限责任公司，经营范围为黑色金属材料（不含生产性废旧金属）、有色金属材料（不含稀贵金属）、铁矿制、焦炭、建材等批发零售，被告人王某系该公司**、**，全面负责公司经营管理事务。2017年7月至2018年1月，**公司在天津口岸出口废钢过程中，为达到逃避海关监管，偷逃国家税款，获取非法利益的目的，通过王某控制的离岸公司与外商签订外贸合同，采用制作低价格虚假贸易单据的方式，委托货运代理公司使用他人名义向海关申报出口。在离岸公司账户收取外商货款后，与他人签订虚假购销合同通过倒汇人员将货款转至孙某乙国内账户。

经计核，被告单位河北**国际贸易有限公司及被告人王某采用以上方式走私出口废钢共63票，计1.77万吨，偷逃应缴税款共计人民币3821911.8元。

认定上述事实的证据如下：

1.工商登记资料；

2.出口货物报关单及随附单据；

3.合同、发票、财务凭证等书证；

4.离岸公司账户、孙某乙个人账户资金流水；

5.证人孙某丙、熊某某、孙某乙等人的证言；

6.被告人王某的供述及辩解；

7.走私货物偷逃税款海关核定证明书的鉴定意见。

本院认为，被告单位河北**国际贸易有限公司违反海关法规，逃避海关监管，采取低报价格的手段偷逃应缴税额较大，被告人王某作为被告单位直接负责的主管人员，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第二款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以走私普通货物罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。

此致

天津市第二中级人民法院

检  察  员：张国岩

2019年8月9日

附：

1.被告人现在居住地被取保候审。

2.案卷十四册。