起诉书（林海波、施某某等虚开发票案）(公开版)_北京市朝阳区人民检察院

北京市朝阳区人民检察院

起 诉 书

京朝检公诉刑诉〔2020〕377号

被告人林海波，男，1970年**月**日出生，公民身份号码3326211970********，汉族，高中文化程度，案发前无职业，出生地浙江省临海市，户籍所在地浙江省临海市**街道**路**号，现住北京市朝阳区**乡**村**排**号。因涉嫌虚开发票罪，于2019年8月10日被北京市公安局朝阳分局刑事拘留，同年9月16日经本院批准于次日被北京市公安局朝阳分局逮捕。

被告人施某某，男，1975年**月**日出生，公民身份号码3326021975********，汉族，初中文化程度，案发前无职业，出生地浙江省临海市，户籍所在地浙江省临海市**镇**村**号，现住北京市朝阳区**乡**家园**号院**号。因涉嫌虚开发票罪，于2019年8月10日被北京市公安局朝阳分局刑事拘留，同年9月16日经本院批准于次日被北京市公安局朝阳分局逮捕。

被告人朱某某，女，1969年**月**日出生，公民身份号码3326211969********，汉族，小学文化程度，案发前无职业，出生地浙江省临海市，户籍所在地浙江省临海市**镇**村**号，现住北京市朝阳区**村**。因涉嫌虚开发票罪，于2019年8月10日被北京市公安局朝阳分局刑事拘留，同年9月16日经本院批准于次日被北京市公安局朝阳分局逮捕。

本案由北京市公安局朝阳分局侦查终结，以被告人林海波、施某某、朱某某涉嫌虚开发票罪，于2019年11月13日向本院移送审查起诉。本院受理后，于2019年11月15日已告知被告人有权委托辩护人，依法讯问了被告人，听取了辩护人的意见，审查了全部案件材料。其间，因部分事实不清、证据不足，退回公安机关补充侦查一次（2019年12月27日至2020年1月19日）；因案情重大、复杂，延长审查起诉期限两次（2019年12月14日至12月28日、2020年2月20日至3月5日）。

经依法审查查明：

被告人林海波伙同郭某某（另案处理）等人，于2019年5月至8月，在北京市朝阳区**乡**村等地，利用掌握的**有限公司等多家公司证照及税控系统，虚开增值税普通发票，涉及虚开金额6000余万元；被告人施某某、朱某某等人寻找客户，在被告人林海波处为他人虚开增值税普通发票并获利，其中，被告人施某某虚开发票金额280余万元，被告人朱某某虚开发票金额60余万元。

被告人林海波、施某某、朱某某于2019年8月9日在北京市朝阳区**乡**村被北京市公安局朝阳分局管庄派出所民警查获。被告人林海波、施某某于2020年2月25日签署《认罪认罚具结书》。

认定上述事实的证据如下：

1.物证：起获并扣押的公司证照、税控盘等；2.书证：《数据分析报告》、发票照片等：3.证人证言：证人葛某某、林某某等人的证言：4.被告人的供述与辩解：被告人林海波、施某某、朱某某的供述；5.鉴定意见：由北京国创鼎诚司法鉴定所出具的《司法鉴定意见书》五份；6.勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录：对被告人涉案物品及案发现场的搜查、扣押笔录等；7.视听资料、电子数据：税控盘内电子数据、税务部门提供的开票数据等；8.其他证明材料：户籍信息、到案经过、公安机关出具的工作记录等。

本院认为，被告人林海波虚开增值税普通发票，情节特别严重；被告人施某某、朱某某虚开增值税普通发票，情节严重，三名被告人的行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零五条之一第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以虚开发票罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。

此致

北京市朝阳区人民法院

检 察 员 ：林 芝

2020年2月28日

附：

    1.被告人林海波、施某某、朱某某均被羁押于北京市朝阳区看守所；

2.卷宗十三册；

3.《适用简易程序建议书》一份；

4.《量刑建议书》六份；

5.《认罪认罚具结书》二份；

    6.随案移送：手机、税控盘等物品（详见清单）；查封、冻结款物：无。