起诉书（李某某、刘某某等走私普通货物案）_广东省深圳市人民检察院

广东省深圳市人民检察院

起  诉  书

深检刑诉〔2017〕642号

被告单位深圳市**有限公司（以下简称****公司），注册号：440******，单位地址：深圳市罗湖区**路**号**广场**楼，法定代表人李某某。

诉讼代表人杨某某，男，1976年**月**日出生。联系方式：137********。

被告单位深圳市**汽车用品有限公司（以下简称**公司），注册号440******，单位地址：深圳市龙岗街道**路**号**层，法定代表人刘某某。

诉讼代表人林某甲，男，1993年**月**日出生，联系方式：158********。

被告人李某某，男，1980年**月**日出生，香港特别行政区身份证号码Z*******，汉族，初中文化，住香港北角**路**号**楼**室。因走私普通货物、物品嫌疑，于2016年10月26日被中华人民共和国横琴海关缉私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通货物、物品罪，经珠海市人民检察院批准，于2016年12月3日由中华人民共和国横琴海关缉私分局逮捕。

被告人刘某某，男，1981年**月**日出生，身份证号码4403071981********，汉族，初中文化，住深圳市龙岗区**路**号**栋**单元**房。因走私普通货物、物品嫌疑，于2016年10月26日被中华人民共和国横琴海关缉私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通货物、物品罪，经珠海市人民检察院批准，于2016年12月3日由中华人民共和国横琴海关缉私分局逮捕。

被告人张某某，女，1988年**月**日出生，身份证号码4415231988********，汉族，初中文化，住广东省陆河县**镇**村**号，暂住深圳市龙岗区**社区**村**街**楼**房。因走私普通货物、物品嫌疑，于2016年10月26日被中华人民共和国横琴海关缉私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通货物、物品罪，经珠海市人民检察院批准，于2016年12月3日由中华人民共和国横琴海关缉私分局逮捕。

被告人邓某某，男，1980年**月**日出生，香港特别行政区身份证号码Z*******，汉族，初中文化，暂住香港元朗**村**号。因走私普通货物、物品嫌疑，于2016年11月21日被中华人民共和国横琴海关缉私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通货物、物品罪，经珠海市人民检察院批准，于2017年1月4日由中华人民共和国横琴海关缉私分局逮捕。

被告人林某乙，男，1977年**月**日出生，香港特别行政区身份证号码K*******，汉族，初中文化，暂住香港天水围**庄**座**房。因走私普通货物、物品嫌疑，于2016年10月27日被中华人民共和国横琴海关缉私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通货物、物品罪，经珠海市人民检察院批准，于2016年12月3日由中华人民共和国横琴海关缉私分局逮捕。

被告人黎某某，男，1963年**月**日出生，香港特别行政区身份证号码C*******，汉族，高中文化，暂住深圳市罗湖区**路**楼**。因走私普通货物、物品嫌疑，于2017年4月27日被中华人民共和国横琴海关缉私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通货物、物品罪，经珠海市人民检察院批准，于2017年6月2日由中华人民共和国横琴海关缉私分局逮捕。

本案由中华人民共和国横琴海关缉私分局侦查终结，以被告单位****公司、被告单位**公司、被告人李某某、刘某某、张某某、邓某某、林某乙涉嫌走私普通货物、物品罪，于2017年2月3日移送广东省珠海市人民检察院审查起诉，广东省珠海市人民检察院于2017年3月2日将本案移送至本院，被告人黎某某走私普通货物一案于2017年7月27日移送至本院，于2017年8月1日并入本案。本院受理后，已告知被告人有权委托辩护人，依法讯问了被告人，听取了辩护人的意见，审查了全部案件材料。本院于2017年4月12日第一次退回侦查机关补充侦查，侦查机关于2017年5月11日补查重报；本院于2017年6月26日第二次退回侦查机关补充侦查，侦查机关于2017年7月25日补查重报。    

经依法审查查明：

一、被告单位****公司、被告人李某某、张某某、邓某某、林某乙、黎某某的犯罪事实。

被告人李某某在香港经营**贸易有限公司（以下简称**公司），2009年10月，为扩大销售，被告人李某某在深圳设立被告单位**公司，该公司为牟取非法利益，由被告人李某某决定以雇请他人偷运等方式，将大量的轮胎轮毂走私进境。在确定每批次货物走私人员后，被告人李某某指挥**公司的员工制作一份《上货清单》，列明走私的具体人员：被告人邓某某被列明为“Jason”或“jason华”，被告人林某乙被列明为“秋哥上货”、“秋哥”，被告人黎某某被列明为“ben”或“ben哥”等。此外，《上货清单》还列明走私轮毂的型号、数量、收货日期和备注等。随后，被告人邓某某、被告人林某乙、被告人黎某某等人在香港提取货物，分别利用两地牌直通车内藏匿、将原车轮毂卸下换装走私轮毂、派发给水客等手段，采取“蚂蚁搬家”的方式将轮胎轮毂通过深圳皇岗、深圳湾口岸等地走私进境。之后被告人李某某以《上货清单》为依据，按18寸轮毂350-400元人民币/条；19寸轮毂400-450元人民币/条；20寸轮毂500-550元人民币/条不等价格支付被告人邓某某、被告人林某乙、被告人黎某某等人“上工费”。

被告人张某某于2014年4月接手****公司财务工作，其负责上述走私货物进境后的接收付款工作，即被告人张某某确认收到“上工清单”列明的走私货物后，有时现金支付‘上工费’，有时通知李某某银行转账“上工费”，之后根据上工费支付的情况，在电脑上以《每日支出日记》记录现金支付上工费的情况、以《银行日记账》记录李某某银行转账支付上工费情况。

经查证，2010年10月至2016年6月，被告单位**公司从香港走私轮毂等汽车配件11606个，能计核税款的10628个，经拱北海关关税部门计核，上述货物货值19087211.28元人民币，偷逃税款共计5435362.79元人民币。2014年6月至2016年6月，被告人张某某共同走私轮毂等汽车配件2194个，能计核税款的2112个，经拱北海关关税部门计核，上述货物货值3907085.87元人民币，偷逃税款人民币共计1119696.26元人民币。2013年6月至2014年12月，被告人邓某某共计走私轮毂等汽车配件1335个，能计核税款的1276个，经拱北海关关税部门计核，上述货物货值2093529.24元人民币，偷逃税款人民币共计600572.12元。2012年7月至2015年12月，被告人林某乙共计走私轮毂等汽车配件824个，能计核税款的733个，经拱北海关关税部门计核，上述货物货值1578531.64元人民币，偷逃税款人民币共计 450805.59元。2011年5月至2014年8月，被告人黎某某共计走私轮毂等汽车配件1248个，能计核税款的1147个，经拱北海关关税部门计核，上述货物货值1890489.81元人民币，偷逃税款人民币共计540656.55元。

二、被告单位**公司、被告人刘某某的犯罪事实。

2012年12月,被告人刘某某在深圳市成立被告单位**公司。从2013年开始，为牟取非法利益，被告人刘某某以被告单位**公司的名义向海外订购二手轮毂至香港，之后以每条人民币200元的“带工费”雇请陈某某（另案处理）通过两地牌直通车夹藏的方某某香港走私进境。收到走私的轮毂后，被告人刘某某将货物情况按年份记录在自己的电脑中。经查，被告单位**公司从2013年至2016年通过陈某某，利用粤港两地牌直通车藏匿，以“蚂蚁搬家的方某某香港走私进境的二手轮毂共计813套，经拱北海关关税处计核，偷逃税款1178616.87元人民币。

另据查，2016年4月初，**公司向****公司的订购的货物中除通过厦门海关报关进口外，还有少部分货物发到香港**公司，由香港**公司将该部分货物交给陈某某，然后由陈某某负责走私入境后交给**公司。陈某某按照每条轮毂人民币350-500元不等收取走私通关费用。上述走私入境的轮毂合计120个，货值363540元人民币；轮毂气嘴158个，货值5680元人民币；轮毂盖子140个，货值27640元人民币；装饰柳钉198个，货值1644元人民币。经拱北海关关税处计核，上述轮毂及配件偷逃税款114274.47元人民币。

经统计，被告单位**公司上述两部分走私货物共计偷逃税款共计1292891.34元人民币。

认定上述事实的证据如下：

    1.物证：查扣的轮毂、电脑、手机；2.书证：各被告人的身份资料、工商资料、电脑提取资料、银行帐户资料、U盘提取资料、邮件资料、微信记录、上货单、银行日记账、现金日记帐、出入境记录等；3.证人证言：证人张某某、邓某某、邹某某、陈某甲、欧某某、赖某某、陈某乙、周某某、舒某某、邵某某、吴某某、林某丙、曾某某、李某某的证言；4. 被告人的供述与辩解：被告人李某某、刘某某、张某某、邓某某、林某乙、黎某某的供述与辩解；5. 鉴定意见：偷逃税款海关核定证明书、计税说明。

本院认为，被告单位**公司无视国家法律，逃避海关监管，走私货物入境，偷逃税款5435362.79 元人民币，被告人李某某为**公司上述走私行为直接负责的主管人员；被告人张某某为**公司走私的其它直接责任人，偷逃税款1119696.26元；被告单位深圳市**公司无视国家法律，逃避海关监管，走私货物入境，偷逃税款1292891.34元，被告人刘某某为该公司上述走私行为的直接负责的主管人员；被告人邓某某、林某乙、黎某某受李某某雇请为其走私货物入境，偷逃税额分别为600572.12元、450805.59元、540656.55元。上述被告单位、被告人的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第153条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以走私普通货物罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。

此致

广东省深圳市中级人民法院

                    检察员：陈国杰

                  2017年8月18日

附：

1. 被告人李某某、刘某某、邓某某、林某乙、黎某某羁押于深圳市第二看守所；张某某羁押于深圳市第三看守所；

2．案卷材料和证据92卷、司法鉴定报告1册、涉案财物随案移送清单1份；

3．诉讼代表人联系方式：杨某某137********；林某甲158********。