起诉书（北京某某石材有限公司、杨某甲等走私普通货物案）_天津市人民检察院第二分院

天津市人民检察院第二分院

起诉书

津检二分院公诉刑诉〔2017〕116号

被告单位北京**石材有限公司，住所地北京市朝阳区**乡**路**号，法定代表人杨某甲。

诉讼代表人杨某乙，男，北京**石材有限公司经理。

被告单位厦门**进出口有限公司，住所地中国（福建）自由贸易试验区厦门片区**路**号**室，法定代表人刘某某。

诉讼代表人钟某甲，男，厦门**进出口有限公司**。

被告单位上海**船务有限公司厦门分公司，住所地中国（福建）自由贸易试验区厦门片区**道**号**大厦**单元，法定代表人林某某。

诉讼代表人张某某，男，上海**船务有限公司厦门分公司**部**。

被告人杨某甲，男，汉族，1975年**月**日出生，身份证号码3501111975********，高中文化，北京**石材有限公司法定代表人，福建省福州市人，户籍地福建省福州市马尾区**镇**村**号，住北京市**号楼**单元**室。2016年5月27日因本案被天津经济开发区海关缉私分局取保候审，2017年5月26日本院决定继续对其取保候审。

被告人赵某某，女，汉族，1977年**月**日出生，身份证号码3502031977********，大学文化，厦门**进出口有限公司**，江苏省溧水县人，户籍地福建省厦门市思明区**路**号**室，住福建省厦门市思明区**路**村**室。2017年3月29日因本案被天津经济技术开发区海关缉私分局取保候审，2017年10月10日本院决定继续对其取保候审。

被告人陈某某，女，汉族，1982年**月**日出生，身份证号码3506271982********，大学文化，厦门**进出口有限公司业务员，福建省南靖县人，户籍地福建省南靖县**镇**路**号，住福建省厦门市湖里区**路**村**号**楼**。2017年3月29日因本案被天津经济技术开发区海关缉私分局取保候审，2017年10月10日本院决定继续对其取保候审。

被告人钟某乙，女，汉族，1978年**月**日出生，身份证号码35021111978********，中专文化，上海**船务有限公司厦门分公司业务员，福建省厦门市人，户籍地福建省厦门市海沧区**村**社**号，住福建省厦门市思明区**里**号**。2017年3月30日因本案被天津经济技术开发区海关缉私分局取保候审，2017年10月16日本院决定继续对其取保候审。

本案由天津海关缉私局侦查终结，以被告单位北京**石材有限公司、厦门**进出口有限公司、上海**船务有限公司厦门分公司，以及被告人杨某甲、赵某某、陈某某、钟某乙涉嫌走私普通货物罪，于2017年5月26日向本院移送审查起诉，本院受理后，已于2017年5月28日告知被告人有权委托辩护人，并依法讯问了被告人，审查了全部案件材料，其间，依法退回补充侦查两次。

经依法审查查明：被告单位北京**石材有限公司、厦门**进出口有限公司、上海**船务有限公司厦门分公司（均系依法成立的有限责任公司。被告人杨某甲系北京**石材有限公司法定代表人，在该公司从土耳其进口大理石荒料业务过程中，为偷逃国家税款、获取非法利益，杨决定以低报价格的方式将上述货物走私进口。杨某甲与外商商定货物数量与价格后，要求外商制作低于实际价格的发票用于报关，以信用证支付报关货款，差额货款通过地下途径支付。2013年7月10日至2015年12月21日，在北京**石材有限公司21票大理石荒料进口过程中，杨某甲委托厦门**进出口有限公司接收外商发送的实际发票、报关发票、差额货款明细等单据，并由厦门**进出口有限公司负责通关、支付未申报的差额货款等。该公司被告人赵某某、被告人陈某某明知北京**石材有限公司进口货物的实际成交价格，仍联系相关单位，按照低价格开立信用证，提供信用证价格发票等虚假单据委托报关企业进行通关，并将未申报的差额货款以地下途径支付给外商。2016年5月19日及2016年6月30日，杨某甲亦委托天津开发区**货运代理有限公司，按照上述同样方式进口大理石荒料2票。同时，在北京**石材有限公司以尾号2298、4104、9669报关单申报通关的3票货物进口过程中，厦门**进出口有限公司按照报关价格开立信用证付款，并将差额货款明细及虚假报关单据传递至上海**船务有限公司厦门分公司，该公司被告人钟某乙在明知货物报关价格低于实际价格的情况下，仍提供虚假单据办理通关事宜，并将未申报部分的货款以地下途径对外支付。

经计核审查，被告单位北京**石材有限公司采取上述低报价格方式走私进口大理石荒料共计23票，偷逃国家税款人民币792670.21元。其中，被告单位厦门**进出口有限公司参与走私进口大理石荒料21票，偷逃国家税款人民币659578.23元。被告单位上海**船务有限公司厦门分公司参与走私进口大理石荒料3票，偷逃国家税款人民币215058.16元。

案发后，天津海关依法追缴被告单位北京**石材有限公司违法所得人民币80万元，追缴被告单位厦门**进出口有限公司所得人民币20万元。

认定上述事实的证据如下：

1、外贸发票、报关单等书证；

2、证人包某某、林某某等人证言；

3、电子邮件等电子数据；

4、被告人杨某甲、赵某某、陈某某、钟某乙的供述和辩解。

本院认为，被告单位北京**石材有限公司逃避海关监管秩序，以虚假价格申报通关进口货物23票，偷逃应缴税款人民币792670.21元，其中，厦门**进出口有限公司参与虚假申报通关21票，偷逃应缴税款人民币659578.23元，上海**船务有限公司厦门分公司参与虚假申报通关3票，偷逃应缴税款人民币215058.16元。被告人杨某甲系被告单位北京**石材有限公司直接负责的主管人员，被告人赵某某系厦门**进出口有限公司直接负责的主管人员，被告人陈某某系厦门**进出口公司的直接责任人员，被告人钟某乙系上海**船务有限公司厦门分公司的直接责任人员，上述人员具体实施走私行为，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第二款，应当以走私普通货物罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条之规定，提起公诉，请依法判处。

此致

天津市第二中级人民法院

代理检察员：盛国文

2017年11月26日

附:

1、被告人杨某甲、赵某某、陈某某、钟某乙现被取保候审；

2、卷宗十一册、证人名单一份。