起诉书（三明*甲有限公司、余某甲骗取贷款、非法经营等案）_三明市梅列区人民检察院

三明市梅列区人民检察院

起 诉 书

梅检公诉刑诉〔2019〕128号

被告单位三明*甲有限公司，统一社会信用代码913504007685******，住所地三明市梅列区**镇**村，法定代表人肖某某。

诉讼代表人肖某某，男，1969年**月**日出生，三明*甲有限公司法定代表人。

被告人余某甲,男,1965年**月**日出生,身份证号码3504261965********,汉族,高中文化,三明*甲有限公司、三明*乙有限公司实际经营人,出生地福建省尤溪县，户籍所在地福建省尤溪县**镇**村**号**室，现住上海市闵行区**路**弄**室。曾因犯贪污罪于1986年8月15日被尤溪县人民法院判处有期徒刑十年。因涉嫌虚开增值税专用发票罪于2014年9月15日被三明市公安局刑事拘留，同年10月20日由该局决定取保候审，2015年9月11日由三明市人民检察院决定取保候审，2016年9月9日被解除取保候审。因涉嫌虚假诉讼罪于2018年8月28日被三明市公安局梅列分局刑事拘留，同年10月2日经本院批准，同日由三明市公安局梅列分局执行逮捕。

本案由三明市公安局梅列分局侦查终结，以被告人余某甲涉嫌虚开增值税专用发票罪、骗取贷款罪、非法经营罪、虚假诉讼罪，于2018年11月29日向本院移送审查起诉，本院受理后，已告知被告人有权委托辩护人，依法讯问了被告人，审查了全部案件材料。期间，因部分事实不清、证据不足，于2019年1月11日、3月26日将该案退回侦查机关补充侦查，侦查机关于同年2月11日、4月26日将该案重新移送审查起诉；因案情复杂，于2018年12月29日、2019年3月11日、5月26日依法延长审查起诉期限半个月。

经依法审查查明：

一、骗取贷款

被告单位三明*甲有限公司（以下简称*甲公司）于2004年12月22日登记注册成立，法定代表人为肖某某，被告人余某甲是*甲公司实际经营人。

2011年9月30日，在被告人余某甲的授意下，*甲公司财务总监林某甲代表*甲公司与**银行股份有限公司三明分行（以下简称**行三明分行）签订了最高额度为6300万元的《国内商业发票贴现协议》。同年10月至11月期间，在实际业务未发生的情况下，被告人余某甲交代林某甲安排*甲公司财务人员陆续以*甲公司名义向株洲*丙有限公司（以下简称*丙集团）开具599份销售铅锌矿粉的增值税专用发票，价税合计69888888.88元。之后，被告人余某甲交代林某甲代表*甲公司，将以此形成的*丙集团“合格”应收账款转让给**行三明分行做为履约保证，先后向**行三明分行申请办理了六笔期限均为六个月的“***”贷款，贷款金额合计6290万元。2012年4月至5月期间，*甲公司陆续归还了前述六笔贷款，同时期，在实际业务未发生的情况下，被告人余某甲再次交代林某甲安排*甲公司财务人员，以*甲公司名义向*丙集团开具607份销售铅锌矿粉的增值税专用发票，价税合计69999999.99元。之后，被告人余某甲再次交代林某甲代表*甲公司，将以此形成的*丙集团“合格”应收账款转让给**行三明分行做为履约保证，先后向**行三明分行申请办理了六笔期限均为六个月的“***”贷款，贷款金额合计6300万元。获得贷款后，*甲公司部分用于归还公司前期贷款及支付供应商货款。

在开具上述增值税专用发票后，*甲公司财务人员按照指示未及时将增值税专用发票交予*丙集团，直至2012年9月才通过*丙集团尤溪采购站驻站会计提交给*丙集团财务部，*丙集团财务部收票后即到税务部门进行认证。同年10月，*丙集团财务部在发现公司接受了*甲公司大量虚开的增值税专用发票后，经与*甲公司协商，向税务部门申请进项税额转出，经税务部门核准后，*甲公司于2012年12月至2013年3月期间向*丙集团开具916份负数（红字）增值税专用发票进行核销，价税合计106288244.44元。

2012年11月，*甲公司未按期归还前述六笔到期贷款，后于2013年1月22日归还本金109507.51元，未归还本金达62890492.49元。

认定上述事实的证据如下：

1.内资企业登记基本情况表、国内商业发票贴现协议、有追索权***业务申请书、商业发票、贷款催收通知书、银行账户交易明细、到案经过、刑事判决书、违法犯罪经历查询情况表、户籍证明等书证；2.证人陈某甲、魏某甲、蒋某某等人的证言；3.被告人余某甲的供述和辩解。

二、非法经营

三明*乙有限公司（以下简称*乙公司）于2010年11月29日登记注册成立，法定代表人为吴某甲，被告人余某甲是*乙公司实际经营人。

2012年5月至9月15日期间，*乙公司在未取得《危险化学品安全生产许可证》及《危险化学品经营许可证》的情况下，违法生产、销售硫酸，共计销售给三明市*丁有限公司硫酸1417.57吨，金额共计472628.7元；销售给三明市*戊有限公司2000吨，金额共计493625.6元；销售给南平市**有限公司2906.78吨，金额共计713589.3元；销售给三明市*己有限公司30.93吨，金额共计11134.8元；销售给尤溪县**有限公司71.05吨，金额共计27678.3元；销售给光泽县**有限公司1774吨，金额共计585420元。

认定上述事实的证据如下：

1.产品购销合同、增值税专用发票、入库单、出库单、委托付款证明、记账凭证、抵账协议、收款收据、银行账户交易流水、情况说明、内资企业登记基本情况表等书证；2.证人林某乙、李某某、陈某乙等人的证言；3.被告人余某甲的供述和辩解；4.三明市公安局梅列分局制作的人像辨认笔录。

三、虚假诉讼

2015年至2016年期间，吴某甲（已判决）任*乙公司总经理、法定代表人，陈某甲（已判决）任*乙公司会计，被告人余某甲是*乙公司实际经营人，余某乙（已判决）作为被告人余某甲的儿子参与*乙公司管理。被告人余某甲与吴某甲、陈某甲、余某乙等人经商议，利用自己或他人提供的*乙公司虚假职工名单，由陈某甲负责做假账，将*乙公司欠陈某丙、罗某某、余某丙、叶某某、陈某丁、余某丁、厦门*甲有限公司的工程款、货款等普通债务，虚列成*乙公司欠多名工人的劳动报酬；将*甲公司、厦门*乙有限公司欠肖某某、福建省泉州市**有限公司、陈某戊、魏某乙的债务虚列成*乙公司欠多名工人的劳动报酬；将*甲公司欠吴某甲的垫付款及吴某甲的工资，虚列成*乙公司欠吴某丙、吴某丁、刘某某等七人的劳动报酬；将陈某甲的工资，虚列成*乙公司欠吴某戊、陈某己、吴某己等人的劳动报酬；将不是*乙公司职员的余某乙列为*乙公司职员，虚构事实要求*乙公司支付余某乙劳动报酬，并于2015年11月申请劳动仲裁。吴某甲作为*乙公司的法定代表人，在劳动仲裁时代表*乙公司对上述虚假事实进行确认。三明市梅列区劳动仲裁委员会仲裁调解之后，由陈某甲委托律师，于2016年6月持上述调解书向梅列区人民法院申请强制执行。梅列区人民法院在对上述系列执行案件立案执行过程中，发现该系列执行案件属于虚假案件。

认定上述事实的证据如下：

1.刑事判决书、职工社会保险缴费明细表、到案经过、民事判决书等书证；2.证人吴某甲、陈某甲、余某乙等人的证言；3.被告人余某甲的供述和辩解。

本院认为，被告单位三明*甲有限公司、被告人余某甲多次以欺骗手段取得银行贷款，给银行造成特别重大损失，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。被告人余某甲违反国家规定，非法经营危险化学品，扰乱市场秩序，数额达2304076.7元，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（一）项，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法经营罪追究其刑事责任。被告人余某甲伙同他人先以捏造的事实进行劳动仲裁，后以申请执行方式进入民事诉讼程序，妨害司法秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百零七条之一第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以虚假诉讼罪追究其刑事责任。被告人余某甲在判决宣告前一人犯数罪，根据《中华人民共和国刑法》第六十九条的规定，应当数罪并罚。被告人余某甲伙同他人虚假诉讼的行为，适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款的规定，是共同犯罪。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。

此致

三明市梅列区人民法院

                                 检  察  员：赖钟靖

                             

2019年6月10日

附：

1.被告人余某甲现羁押于三明市看守所。

2.随案移送全案卷宗三十三册。